龙净环保(600388):对紫金矿业集团财务有限公司的风险评估报告
福建龙净环保股份有限公司 关于对紫金矿业集团财务有限公司的 风险评估报告 本公司董事会、全体董事及相关股东保证本公告内容不存在任何虚假记载、 误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担法律责任。福建龙净环保股份有限公司（以下简称“本公司”）根据《关于规范上市公司与企业集团财务公司业务往来的通知》《上海证券交易所上市公司自律监管指引第5号—交易与关联交易》的要求，查验并审阅了紫金矿业集团财务有限公司（以下简称“财务公司”）的《营业执照》《金融许可证》等有关证件资料及财务资料，对其经营资质、业务和风险状况进行了核实与评估，现将有关风险评估情况报告如下： 一、财务公司基本情况 （一）财务公司基本信息 公司名称：紫金矿业集团财务有限公司 法定代表人：吴红辉 注册资本：100,314.60万元 统一社会信用代码：913508236943778565 金融许可证机构编码：L0102H335080001 1 14 住所：上杭县紫金大道 号紫金办公大楼 层。 财务公司经营范围：许可项目：非银行金融业务。（依法须经批准的项目，经相关部门批准后方可开展经营活动，具体经营项目以相关部门批准文件或许可证件为准）。 （二）财务公司股东名称、出资金额和出资比例
（一）控制环境 财务公司根据《公司法》《银行业监督管理法》《企业集团财务公司管理办法》和其他有关规定，建立了由股东会、董事会、监事会及经营层组成的“三会一层”组织架构，对各自的职责在制度中予以明确规定，并制定相应的议事规则。董事会下设审计与风险管理委员会，经营层下设信贷及投资审查委员会、利率定价委员会、信息科技管理委员会，各委员会制定有相应的工作规则，有效规范各项工作的开展。财务公司下设财务结算部、客户部、金融市场部、国际业务部、风险合规部、综合部、信息科技部、审计部8个部门，通过制度明确各部门职责和岗位职责，形成自上而下、分工合理、职责明确、相互制衡、报告路径清晰的风险管控组织架构。 （二）风险的识别和评估 财务公司制定了《公司全面风险管控制度》《内部控制管理制度》和《内部控制评价制度》，建立了有效的风险管控和评估体系。董事会是日常风险管控的最高决策层，下设的审计与风险管理委员会组织进行风险评估和内部控制评价，根据各类风险的特征明确牵头管理部门，对经营中面临的各项风险进行识别、计量、评估、监测、管理和报告。 （三）重要控制活动 1、存款和结算业务 财务公司制定了《银行账户管理办法》《结算账户管理办法》《支付结算业务管理办法》等业务管理办法及实施细则，有效控制存款和结算业务风险。 2、信贷业务 财务公司根据国家金融监督管理总局相关信贷管理制度以及国家外汇管理等相关规定，并结合本公司情况制定了《客户信用等级评定办法》《综合授信管理办法》《贷款业务管理办法》《贷款业务操作规程》《金融资产风险分类管理办法》等制度与操作规程，规范了各类业务操作流程，建立了职责分工明确、审贷分离、前中后台相互监督制约的信贷管理体系。 3、同业业务 财务公司根据《企业集团财务公司管理办法》《关于规范商业银行同业业务治理的通知》和《关于规范金融机构同业业务的通知》等规定，制定了《同业业务对手方准入资格及授信限额管理办法》《有价证券投资业务管理办法》《同业拆借业务管理办法》和《同业拆借业务操作规程》等制度与操作规程，严格按照规定的程序和权限审查、审批同业业务。 4、信息系统控制 财务公司制定了《业务管理信息系统管理办法》《业务管理信息系统操作权限管理制度》等信息科技管理制度，对网络安全、系统设备管理与维护、灾备及应急处理、用户及权限管理、密钥管理、定期巡查等做了详细规定。财务公司各信息系统功能完善，软、硬件设施运行情况良好，目前已通过网络安全等保二级评估认定。 5、财务管理 财务公司遵循审慎的会计原则，真实记录并全面反映业务活动和财务状况，依据企业会计准则和国家统一的会计制度，制定了《公司财务管理制度》《会计基本制度》和《账务核对工作制度》等财务会计制度，明确各岗位的系统操作权限设置，坚持不相容岗位分离、相互制约的原则，严禁一人兼任不相容的岗位或一人全程办理业务。财务公司建立了《公司信息披露管理制度》，每年聘请外部会计师事务所进行审计。 6、审计监督 财务公司设立审计部，由董事会负责考核，建立了《内部审计管理章程》《审计工作程序》和《事后监督管理办法》等制度，定期进行内部审计，并就内部控制存在的问题提出改进建议并监督改进。 三、财务公司经营管理及风险管理情况 （一）财务公司主要财务数据
（二）财务公司管理情况 自成立以来，财务公司一直坚持稳健经营的原则，严格按照《中华人民共和国公司法》《企业会计准则》《企业集团财务公司管理办法》和国家有关金融法规、条例以及《公司章程》规范经营行为，加强内部管理。根据对财务公司风险管理的了解和评价，截至2025年6月30日未发现与财务报表相关的资金、信贷、稽核、信息管理等方面的风险控制体系存在重大缺陷。 （三）财务公司监管指标 根据《企业集团财务公司管理办法》，截至2025年6月30日，财务公司的各项监管指标均符合规定要求，具体情况如下：
本公司目前尚未与财务公司签订《金融服务协议》，不存在存贷款情况。 五、持续风险评估措施 本公司将每半年取得并审阅财务公司的财务报告，对财务公司的经营资质、业务和风险状况等进行评估，出具持续风险评估报告，并与本公司半年度报告、年度报告同步披露。 六、风险评估意见 综上所述，本公司认为财务公司具有合法有效的《金融许可证》和《企业法人营业执照》，严格按照《企业集团财务公司管理办法》的要求规范经营且业绩良好；风险管理体系完备，能够积极防范、及时控制和化解资金风险；资信情况及履约能力良好，各项监管指标均符合监管规定。 根据本公司对财务公司风险管理的了解和评价，财务公司在风险管理方面不存在重大缺陷，与财务公司发生的关联金融业务存在风险问题的可能性极低。后续本公司仍将持续关注财务公司经营管理情况，持续识别和评估风险状况，以有效防范和控制风险。 特此公告。 福建龙净环保股份有限公司 董 事 会 2025年10月18日 中财网
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