[三季报]东阿阿胶:2019年第三季度报告正文
证券代码：000423 证券简称：东阿阿胶 公告编号：2019-39 东阿阿胶股份有限公司2019年第三季度报告正文 第一节 重要提示 公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证季度报告内容的真 实、准确、完整，不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并承担个别和 连带的法律责任。 所有董事均已出席了审议本次季报的董事会会议。 公司负责人秦玉峰、主管会计工作负责人及会计机构负责人(会计主管人员) 吴怀峰声明：保证季度报告中财务报表的真实、准确、完整。 第二节 公司基本情况 一、主要会计数据和财务指标 公司是否需追溯调整或重述以前年度会计数据 □ 是 √ 否 本报告期末 上年度末 本报告期末比上年度末增减 总资产（元） 12,435,788,073.35 13,869,959,247.35 -10.34% 归属于上市公司股东的净资产 （元） 10,627,829,723.02 11,302,058,975.94 -5.97% 本报告期 本报告期比上年同期 增减 年初至报告期末 年初至报告期末比上 年同期增减 营业收入（元） 939,729,792.97 -32.79% 2,830,074,355.10 -35.45% 归属于上市公司股东的净利润 （元） 15,935,270.67 -95.61% 208,898,989.94 -82.95% 归属于上市公司股东的扣除非经 常性损益的净利润（元） -4,570,393.38 -101.41% 139,352,954.24 -87.38% 经营活动产生的现金流量净额 （元） -- -- -1,082,163,036.47 7.86% 基本每股收益（元/股） 0.0246 -95.57% 0.3203 -82.90% 稀释每股收益（元/股） 0.0246 -95.57% 0.3203 -82.90% 加权平均净资产收益率 0.15% -3.27% 1.88% -10.18% 非经常性损益项目和金额 √ 适用 □ 不适用 单位：人民币元 项目 年初至报告期期末金额 非流动资产处置损益（包括已计提资产减值准备的冲销部分） -33,877.40 计入当期损益的政府补助（与企业业务密切相关，按照国家统一标准定额或定量享受的政府补 助除外） 16,173,957.99 除同公司正常经营业务相关的有效套期保值业务外，持有交易性金融资产、衍生金融资产、交 易性金融负债、衍生金融负债产生的公允价值变动损益，以及处置交易性金融资产、衍生金融 资产、交易性金融负债、衍生金融负债和其他债权投资取得的投资收益 60,581,785.88 除上述各项之外的其他营业外收入和支出 5,440,948.70 处置股权收益 -3,547.61 减：所得税影响额 12,605,832.10 少数股东权益影响额（税后） 7,399.76 合计 69,546,035.70 对公司根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义界定的非经常性损益项目，以及把《公 开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》中列举的非经常性损益项目界定为经常性损益的项目，应 说明原因 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在将根据《公开发行证券的公司信息披露解释性公告第1号——非经常性损益》定义、列举的非经常性损益 项目界定为经常性损益的项目的情形。 二、报告期末股东总数及前十名股东持股情况表 1、普通股股东和表决权恢复的优先股股东总数及前10名股东持股情况表 单位：股 报告期末普通股股东总数 102,839 报告期末表决权恢复的优先 股股东总数（如有） 0 前10名股东持股情况 股东名称 股东性质 持股比例 持股数量 持有有限售条 件的股份数量 质押或冻结情况 股份状态 数量 华润东阿阿胶有限公司 国有法人 23.14% 151,351,731 华润医药投资有限公司 国有法人 8.86% 57,935,116 香港中央结算有限公司 境外法人 3.84% 25,112,882 前海人寿保险股份有限公司 -自有资金 境内非国有法人 3.37% 22,027,302 中国证券金融股份有限公司 境内非国有法人 2.99% 19,555,889 中央汇金资产管理有限责任 公司 国家 1.43% 9,339,600 中国太平洋人寿保险股份有 限公司-分红-个人分红 境内非国有法人 1.18% 7,713,674 MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 境外法人 1.09% 7,122,500 中国太平洋人寿保险股份有 限公司-传统-普通保险产品 境内非国有法人 0.97% 6,336,593 东阿阿胶股份有限公司回购 专用证券账户 其他 0.94% 6,174,237 前10名无限售条件股东持股情况 股东名称 持有无限售条件股份数量 股份种类 股份种类 数量 华润东阿阿胶有限公司 151,351,731 人民币普通股 151,351,731 华润医药投资有限公司 57,935,116 人民币普通股 57,935,116 香港中央结算有限公司 25,112,882 人民币普通股 25,112,882 前海人寿保险股份有限公司-自有资金 22,027,302 人民币普通股 22,027,302 中国证券金融股份有限公司 19,555,889 人民币普通股 19,555,889 中央汇金资产管理有限责任公司 9,339,600 人民币普通股 9,339,600 中国太平洋人寿保险股份有限公司-分红- 个人分红 7,713,674 人民币普通股 7,713,674 MERRILL LYNCH INTERNATIONAL 7,122,500 人民币普通股 7,122,500 中国太平洋人寿保险股份有限公司-传统- 普通保险产品 6,336,593 人民币普通股 6,336,593 东阿阿胶股份有限公司回购专用证券账户 6,174,237 人民币普通股 6,174,237 上述股东关联关系或一致行动的说明 报告期末，持有公司5%以上的股东为华润东阿阿胶有限公司、华润医药投 资有限公司。其中，华润东阿阿胶有限公司持有股份151,351,731股，占公司总股 本的23.14%；华润医药投资有限公司持有57,935,116股，占公司总股本的8.86%。 华润东阿阿胶有限公司与华润医药投资有限公司为一致行动人，共持有 209,286,847股，占公司总股本的32.00%。 未知华润东阿阿胶有限公司与其他无限售条件股东之间是否存在关联关系， 也未知是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》规定的一致行动人， 未知无限售条件股东之间是否属于《上市公司股东持股变动信息披露管理办法》 规定的一致行动人。 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内是否进行约定购回交易 □ 是 √ 否 公司前10名普通股股东、前10名无限售条件普通股股东在报告期内未进行约定购回交易。 2、优先股股东总数及前10名优先股股东持股情况表 □ 适用 √ 不适用 第三节 重要事项 一、报告期主要财务数据、财务指标发生变动的情况及原因 √ 适用 □ 不适用 项目 金额 增减变动 说明 2019年9月30日 2018年12月31日 交易性金融资产 1,293,906,410.95 - 100.00% 本年初首次执行新会计准则由其他 流动资产调整。 应收票据 531,535,546.24 1,504,559,391.63 -64.67% 本期票据到期托收及背书影响。 应收账款 2,273,161,877.11 902,278,130.99 151.94% 受宏观环境影响，公司对战略客户授 信增加。 其他应收款 94,504,693.65 53,074,278.98 78.06% 本期支付三供一业改造款及其他往 来款增加。 其他流动资产 24,982,547.93 2,720,086,873.10 -99.08% 本年初首次执行新会计准则调整至 交易性金融资产。 可供出售金融资产 - 30,293,148.29 -100.00% 本年初首次执行新会计准则列报项 目调整。 其他非流动金融资产 29,657,847.10 - 100.00% 生产性生物资产 80,143,920.96 41,318,604.63 93.97% 本期购置繁育母驴及消耗生物资产 重分类影响。 应付账款 347,979,363.70 209,607,306.32 66.01% 本期采购原料应付供应商货款增加。 预收款项 107,135.00 464,915,199.91 -99.98% 本年初首次执行新会计准则预收货 款调整至合同负债。 应付职工薪酬 67,431,747.13 119,053,208.53 -43.36% 本期支付上年绩效薪酬。 应交税费 118,214,861.56 770,599,409.72 -84.66% 本期支付上年税金。 合同负债 279,378,239.74 - 100.00% 本年初首次执行新会计准则由预收 款项调整。 库存股 227,519,586.89 - 100.00% 本期回购股份。 其他综合收益 -168,978.21 17,354,805.79 -100.97% 本年初首次执行新会计准则理财产 品公允价值变动调整至年初未分配 利润。 少数股东权益 48,701,567.35 26,946,374.64 80.74% 本期新并购子公司铁岭春天药业有 限公司影响。 项目 金额 增减变动 说明 2019年1-9月 2018年1-9月 营业收入 2,830,074,355.10 4,384,285,432.13 -35.45% 受整体宏观环境以及市场对价值回 归预期逐渐降低等因素影响，公司主 动压缩渠道客户库存并控制发货，从 而对经营业绩产生一定影响。 税金及附加 29,878,647.29 67,164,910.95 -55.51% 本期应交增值税下降影响。 研发费用 168,053,687.28 123,920,053.63 35.61% 本期开展“阿胶+”“+阿胶”新产品 研发投入增加。 财务费用 32,109,791.97 4,388,859.26 631.62% 本期支付利息增加。 投资收益 25,738,332.64 129,038,611.35 -80.05% 上期处置子公司收益增加，及本年初 执行新金融工具准则，部分到期理财 收益计入年初未分配利润。 公允价值变动收益 33,397,095.89 - 100.00% 本期执行新会计准则后，预计未到期 理财收益计入该项目。 信用减值损失 62,407,714.62 -22,001.60 283750.84% 本期根据会计政策计提坏账准备增 加。 资产减值损失 870,819.00 2,079,414.32 -58.12% 本期计提存货减值损失减少。 资产处置收益 -33,877.40 -4,104,739.96 99.17% 本期处置资产减少。 营业外支出 3,355,659.36 6,176,762.08 -45.67% 上期子公司支付滞纳金影响。 所得税费用 52,183,453.32 219,205,380.95 -76.19% 本期利润下降影响。 销售商品、提供劳务收 到的现金 2,392,298,394.94 3,720,753,935.53 -35.70% 受外部环境影响，客户资金压力加 大，及收入下降影响。 收到其他与经营活动有 关的现金 137,506,394.90 224,095,643.94 -38.64% 本期收到客户保证金减少。 购买商品、接受劳务支 付的现金 1,378,906,961.01 2,359,152,733.63 -41.55% 本期采购支付原料款比同期减少。 支付其他与经营活动有 关的现金 924,899,556.63 1,391,242,356.00 -33.52% 主要是费用支出减少及使用票据支 付部分费用。 经营活动产生的现金流 量净额 -1,082,163,036.47 -1,174,451,535.33 7.86% 本期采购及费用支出比同期减少影 响。 取得投资收益所收到的 现金 46,506,322.87 69,516,556.42 -33.10% 本期到期理财收益比同期减少。 收到其他与投资活动有 关的现金 6,568,493.07 350,000.00 1776.71% 本期收到定期存款利息收入增加。 投资支付的现金 2,370,000,000.00 1,437,030,000.00 64.92% 本期购买理财产品比同期增加。 取得子公司及其他营业 单位支付的现金净额 3,938,100.00 10,200,000.00 -61.39% 本期支付收购子公司价款比同期减 少。 支付其他与投资活动有 关的现金 23,346.00 7,301,463.37 -99.68% 上期处置子公司昂德生物影响。 投资活动产生的现金流 量净额 1,220,713,899.81 1,435,485,319.74 -14.96% 本期购买理财支出比同期增加。 吸收投资收到的现金 19,550,000.00 - 100.00% 本期子公司收到少数股东增资款。 偿还债务支付的现金 11,000,000.00 40,400,000.00 -72.77% 本期子公司偿还少数股东借款减少。 支付其他与筹资活动有 关的现金 227,519,586.89 - 100.00% 本期股份回购支付现金。 筹资活动产生的现金流 量净额 -773,827,872.33 -509,947,868.36 -51.75% 主要是本期股份回购影响。 二、重要事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明 □ 适用 √ 不适用 股份回购的实施进展情况 √ 适用 □ 不适用 1、会议审议情况：2019年5月24日和6月18日，东阿阿胶第九届董事会第六次会议、2018年度股东大会审议通过了《关 于以集中竞价方式回购公司股份的预案》。 2、回购主要内容：公司拟使用自有资金以集中竞价交易方式回购部分公司股份，回购资金总额不低于人民币7.5亿元、 不超过人民币15亿元，回购股份价格不超过人民币45元/股。回购股份的用途为用于后续员工持股计划或股权激励。 3、回购进展情况：（1）首次回购情况：2019年6月24日，公司首次通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式回购公 司股份，回购股份数量为770,022股，约占公司总股本的0.12%，最高成交价为39.38元/股，最低成交价为39.11元/股，成交总 金额为人民币30,227,067.64元（不含交易费用）。本次回购符合相关法律法规规定，符合既定的回购方案。（2）截至6月末 回购进展情况：公司通过回购专用证券账户以集中竞价交易方式累计回购股份3,630,026股，占公司总股本的0.56%，其中最 高成交价为40.11元/股，最低成交价为39.11元/股，合计支付的总金额为人民币144,207,578.84元（不含交易费用）。回购符 合相关法律法规要求，符合既定的回购方案。（3）截至2019年9月末即截至目前回购进展情况：公司通过回购专用证券账户 以集中竞价交易方式累计回购股份6,174,237股，占公司总股本的0.94%，其中最高成交价为40.11元/股，最低成交价为32.11 元/股，合计支付的总金额为人民币227,337,663.91元（不含交易费用）。回购符合相关法律法规要求，符合既定的回购方案。 4、信息披露情况：（1）2019年5月25日，公司发布了《第九届董事会第六次会议决议公告》《关于以集中竞价交易方 式回购股份预案的公告》。（2）2019年5月30日，公司发布了《关于回购股份事项前十大股东持股情况的公告》，按规定披 露了董事会公告回购股份决议的前一交易日登记在册的公司前十名股东和前十名无限售条件股东的名称、持股数量和持股比 例情况。（3）2019年6月14日，公司发布了《关于回购股份事项前十大股东持股情况的公告》，按规定披露了股东大会股权 登记日登记在册的前十名股东和前十名无限售条件股东的名称、持股数量及比例情况。（4）2019年6月19日，公司发布了《2018 年度股东大会决议公告》《2018年度股东大会之法律意见书》。（5）2019年6月25日，公司发布了《关于以集中竞价交易方 式回购股份的回购报告书》《北京市华堂律师事务所关于公司以集中竞价交易方式回购股份的法律意见书》《关于以集中竞 价交易方式首次回购公司股份的公告》。（6）2019年7月2日，公司发布了《关于回购股份的进展公告》，按规定披露了截 至6月末的股份回购进展情况。（7）2019年8月3日，公司发布了《关于回购股份的进展公告》，按规定披露了截至7月末的 股份回购进展情况。（8）2019年9月4日，公司发布了《关于回购股份的进展公告》，按规定披露了截至8月末的股份回购进 展情况。（9）2019年10月10日，公司发布了《关于回购股份的进展公告》，按规定披露了截至9月末的股份回购进展情况。 采用集中竞价方式减持回购股份的实施进展情况 □ 适用 √ 不适用 三、公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行 完毕的承诺事项 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在公司实际控制人、股东、关联方、收购人以及公司等承诺相关方在报告期内超期未履行完毕的承诺事项。 四、证券投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在证券投资。 五、委托理财 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 具体类型 委托理财的资金来源 委托理财发生额 未到期余额 逾期未收回的金额 银行理财产品 自有资金 200,000 126,000 0 信托理财产品 自有资金 30,000 0 0 合计 230,000 126,000 0 单项金额重大或安全性较低、流动性较差、不保本的高风险委托理财具体情况 √ 适用 □ 不适用 单位：万元 受托机构名称 （或受托人姓 名） 受托 机构 （或 受托 人）类 型 产品 类型 金额 资金 来源 起始日期 终止日期 资金 投向 报酬确 定方式 参考年化 收益率 预期收益 （如有） 报告期实际 损益金额 报告期损益 实际收回情 况 计提 减值 准备 金额 （如 有） 是否 经过 法定 程序 未来是 否还有 委托理 财计划 事项 概述 及相 关查 询索 引（如 有） 招商银行股份有 限公司聊城分行 银行 银行理 财产品 20,603 自有 资金 2017年06月27日 2019年07月10日 金融 产品 到期还 本付息 4.00% 1,664.07 1,664.07 是 是 中国民生银行股 份有限公司 银行 银行理 财产品 10,000 自有 资金 2017年12月27日 2019年01月09日 金融 产品 到期还 本付息 5.20% 538.52 538.52 是 是 中国民生银行股 份有限公司 银行 银行理 财产品 20,000 自有 资金 2018年11月15日 2019年05月22日 金融 产品 到期还 本付息 5.00% 507.07 507.07 是 是 中国民生银行股 份有限公司 银行 银行理 财产品 10,000 自有 资金 2018年11月30日 2019年11月30日 金融 产品 到期还 本付息 5.00% 372.6 0 是 是 齐鲁银行股份有 限公司聊城东阿 支行 银行 银行理 财产品 3,000 自有 资金 2018年12月27日 2019年12月27日 金融 产品 到期还 本付息 4.00% 89.42 0 是 是 华夏银行股份有 限公司聊城兴华 支行 银行 银行理 财产品 20,000 自有 资金 2018年12月28日 2019年12月06日 金融 产品 到期还 本付息 4.35% 648.33 0 是 是 中国银行股份有 限公司东阿支行 银行 银行理 财产品 20,000 自有 资金 2018年12月29日 2019年04月01日 金融 产品 到期还 本付息 4.10% 208.93 208.93 是 是 中国农业银行股 份有限公司东阿 支行 银行 银行理 财产品 11,000 自有 资金 2018年12月29日 2019年01月10日 金融 产品 浮动利 率 3.40% 3.8 3.80 是 是 招商银行股份有 限公司聊城分行 银行 银行理 财产品 30,000 自有 资金 2018年12月29日 2019年01月24日 金融 产品 浮动利 率 3.00% 69.97 69.97 是 是 招商银行股份有 限公司聊城分行 银行 银行理 财产品 94,000 自有 资金 2018年12月29日 2019年01月10日 金融 产品 浮动利 率 3.00% 86.78 86.78 是 是 交通银行股份有 限公司聊城分行 银行 银行理 财产品 30,000 自有 资金 2018年12月28日 2019年01月10日 金融 产品 浮动利 率 2.90% 35.22 35.22 是 是 招商银行股份有 限公司聊城分行/ 五矿国际信托有 限公司 银行/ 信托 信托理 财产品 10,000 自有 资金 2019年01月14日 2019年07月14日 金融 产品 到期还 本付息 5.00% 247.95 247.95 是 是 交通银行股份有 限公司聊城分行 银行 银行理 财产品 30,000 自有 资金 2019年01月04日 2019年12月02日 金融 产品 到期还 本付息 4.60% 1,017.04 0 是 是 中国农业银行股 份有限公司东阿 支行 银行 银行理 财产品 30,000 自有 资金 2019年01月08日 2019年01月14日 金融 产品 随时赎 回 2.10% 10.36 10.36 是 是 招商银行股份有 限公司聊城分行 银行 银行理 财产品 30,000 自有 资金 2019年01月09日 2019年07月09日 金融 产品 到期还 本付息 3.62% 538.54 538.54 是 是 交通银行股份有 限公司聊城分行 银行 银行理 财产品 7,000 自有 资金 2019年01月14日 2019年06月21日 金融 产品 到期还 本付息 3.10% 94.38 94.38 是 是 中国农业银行股 份有限公司东阿 支行 银行 银行理 财产品 30,000 自有 资金 2019年01月16日 2019年12月19日 金融 产品 到期还 本付息 4.30% 908.3 0 是 是 招商银行股份有 限公司聊城分行/ 银行/ 信托 信托理 财产品 12,000 自有 资金 2019年02月01日 2019年08月01日 金融 产品 到期还 本付息 5.00% 297.53 297.53 是 是 大业信托有限责 任公司 招商银行股份有 限公司聊城分行/ 浙商金汇信托股 份有限公司 银行/ 信托 信托理 财产品 8,000 自有 资金 2019年02月15日 2019年08月15日 金融 产品 按月付 息 5.00% 201.11 201.11 是 是 交通银行股份有 限公司聊城分行 银行 银行理 财产品 10,000 自有 资金 2019年04月28日 2019年05月05日 金融 产品 随时赎 回 3.05% 5.85 5.85 是 是 交通银行股份有 限公司聊城分行 银行 银行理 财产品 10,000 自有 资金 2019年05月06日 2019年11月04日 金融 产品 到期还 本付息 4.00% 161.1 0 是 是 招商银行股份有 限公司聊城分行 银行 银行理 财产品 23,000 自有 资金 2019年07月11日 2020年07月09日 金融 产品 到期还 本付息 2.80% 142.92 0 是 是 招商银行股份有 限公司聊城分行 银行 银行理 财产品 30,000 自有 资金 2019年07月24日 2019年08月12日 金融 产品 随时赎 回 3.10% 46.72 46.72 是 是 合计 498,603 -- -- -- -- -- -- 3,339.71 4,556.8 -- -- -- -- 委托理财出现预期无法收回本金或存在其他可能导致减值的情形 □ 适用 √ 不适用 六、衍生品投资情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在衍生品投资。 七、报告期内接待调研、沟通、采访等活动登记表 √ 适用 □ 不适用 接待时间 接待方式 接待对象类型 调研的基本情况索引 2019年07月15日 电话沟通 机构 交流内容请见2019年7月16日披露的 投资者关系活动记录表 八、违规对外担保情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期无违规对外担保情况。 九、控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金情况 □ 适用 √ 不适用 公司报告期不存在控股股东及其关联方对上市公司的非经营性占用资金。 中财网
 |